مشاوره و پیگیری امور مالیاتی
CASE REVIEWبررسی پرونده قبل از هر اقدام

مشاوره مالیاتی بر پایه بررسی دقیق پرونده و مستندات

مشاوره مالیاتی مهرداد رحیمی برای بررسی تکالیف، سامانه مودیان، اظهارنامه‌ها، ابلاغ‌ها، برگ تشخیص، اعتراض و تنظیم لایحه.

اصل مهم: هیچ نتیجه‌ای پیش از مطالعه مدارک و مرحله واقعی پرونده قطعی اعلام نمی‌شود.

نمای مفهومی / DEMO DATA
TAX CASE / ACTIVE
وضعیت پروندهدر حال ارزیابی
REVIEW
اولین کنترلتاریخ ابلاغ و مهلت اقدام
PRIORITY 01
ابلاغ و مهلتکنترل فوری
اظهارنامه و دفاتردر پرونده
قرارداد و مستنداتنیاز به تطبیق
لایحه و پیوست‌هاآماده‌سازی
دفاع = ادعا + دلیل + پیوست قابل ارجاع
01 / CASE BRIEF

مدیریت امور مالیاتی بر پایه پرونده و مستندات

مشاوره مالیاتی مؤثر با شناخت دقیق وضعیت پرونده آغاز می‌شود؛ نه با پاسخ‌های کلی، وعده قطعی یا تصمیم بدون مطالعه اسناد.

01

هر پرونده مالیاتی ترکیبی از اظهارنامه‌ها، اطلاعات سامانه‌ها، دفاتر، صورت‌حساب‌ها، قراردادها، پرداخت‌ها و مکاتبات است. بررسی جداگانه هر بخش می‌تواند به برداشت ناقص منجر شود.

02

ابتدا دوره مورد رسیدگی، نوع تکلیف، سوابق ارسال، ابلاغ‌ها، برگ‌های صادرشده و مدارک موجود بررسی می‌شوند. سپس نقاط ابهام و مدارک موردنیاز برای تکمیل پاسخ یا دفاع مشخص خواهد شد.

03

هدف، ارائه مسیر اجرایی روشن برای انجام تکالیف، پاسخ به ابلاغ‌ها، تنظیم اعتراض و دفاع مستند و کاهش احتمال تکرار مسائل مشابه است. نتیجه هر پرونده به شرایط و تصمیم مرجع رسیدگی وابسته خواهد بود.

بدون وعده نتیجه قطعی

ارزیابی بر پایه مدارک انجام می‌شود و نتیجه نهایی به مرجع رسیدگی وابسته است.

توجه به مهلت‌ها

تاریخ ابلاغ و زمان باقی‌مانده از نخستین موارد بررسی هستند.

دفاع مستند

شرح موضوع، دلایل و پیوست‌ها باید ارتباط روشن و قابل ارجاع داشته باشند.

02 / CASE SIGNAL

پرونده باید به شکل یک مسیر زمانی و مستند خوانده شود

مهلت، کیفیت مدرک، نقطه اختلاف و اقدام بعدی در یک نقشه دیده می‌شوند تا اولویت پرونده فقط به یک عدد یا برگه محدود نشود.

TAX PROCESS MAPمسیر پرونده از مهلت تا اقدام
01
TIMEابلاغ و مهلت
02
EVIDENCEتطبیق اسناد
03
RISKتحلیل اختلاف
04
ACTIONلایحه و اقدام
05
FOLLOW-UPپیگیری نتیجه
مهلت قانونیکیفیت مستنداتقابلیت ارجاع

چیدمان مرحله‌ها مفهومی است؛ مسیر واقعی هر پرونده به نوع مالیات، ابلاغ و مدارک بستگی دارد.

03 / RISK MAP

نقاطی که می‌توانند مسیر پرونده را تغییر دهند

در پرونده مالیاتی، اولویت فقط موضوع اختلاف نیست؛ مهلت، کیفیت مدرک و ارتباط اطلاعات نیز تعیین‌کننده‌اند.

01

تکالیف و اظهارنامه‌ها

کنترل وضعیت انجام تکالیف و هماهنگی اطلاعات ارسال‌شده با دفاتر و اسناد.

TIME SENSITIVE
02

سامانه مودیان

بررسی صورت‌حساب‌های الکترونیکی، مغایرت‌ها و ارتباط اطلاعات سامانه با عملیات واقعی.

EVIDENCE CHECK
03

برگ تشخیص یا مطالبه

مطالعه مبانی محاسبه و شناسایی موارد قابل توضیح، اعتراض یا تکمیل مدرک.

TIME SENSITIVE
04

ارزش افزوده و معاملات

بررسی ارتباط خرید، فروش، اعتبارها و اطلاعات ثبت‌شده در دوره مربوط.

EVIDENCE CHECK
05

دادرسی و اعتراض

تهیه مسیر اقدام، لایحه و مستندات برای ارائه منسجم موضوع پرونده.

EVIDENCE CHECK
06

ریسک‌های تکرارشونده

شناسایی ضعف‌های فرآیندی که می‌توانند در دوره‌های بعدی مسئله ایجاد کنند.

EVIDENCE CHECK
04 / EVIDENCE PACK

خروجی همکاری باید مثل یک پرونده منظم قابل ارجاع باشد

هر اقدام رسمی باید به مستندات و مرحله پرونده متصل باشد.

01
DOCUMENT / ACTION

بررسی وضعیت مالیاتی

تهیه تصویر اولیه از تکالیف، ابلاغ‌ها و دوره‌های دارای اولویت.

02
DOCUMENT / ACTION

کنترل مستندات

تطبیق پرونده با دفاتر، صورت‌حساب‌ها، قراردادها و مدارک پشتیبان.

03
DOCUMENT / ACTION

تنظیم اعتراض و لایحه

تنظیم متن رسمی با شرح موضوع، دلایل روشن و پیوست‌های مرتبط.

04
DOCUMENT / ACTION

آماده‌سازی جلسه رسیدگی

مرتب‌سازی مدارک و تعیین نکات اصلی برای ارائه منسجم.

05
DOCUMENT / ACTION

پیگیری مراحل پرونده

بررسی ابلاغ‌ها و اقدامات بعدی در محدوده همکاری.

06
DOCUMENT / ACTION

اصلاح فرآیندهای آینده

پیشنهاد برای بهبود صدور صورت‌حساب، ثبت اسناد و نگهداری مدارک.

05 / CASE TIMELINE

از دریافت ابلاغ تا جمع‌بندی پرونده

ترتیب اقدام اهمیت دارد؛ به‌ویژه وقتی مهلت قانونی یا مدرک ناقص وجود داشته باشد.

بررسی مرحله فعلی پرونده
01
INTAKE

۱. دریافت شرح پرونده

مشخص‌شدن نوع مالیات، دوره، مرحله رسیدگی و تاریخ ابلاغ.

02
REVIEW

۲. بررسی اسناد

مطالعه برگ‌ها، اظهارنامه‌ها، دفاتر و مدارک مرتبط.

03
REVIEW

۳. شناسایی نقاط دفاع

تفکیک ابهام‌ها، دلایل قابل استناد و مدارک ناقص.

04
REVIEW

۴. تدوین اقدام رسمی

تهیه اعتراض، لایحه یا برنامه تکمیل مدارک.

05
REVIEW

۵. آماده‌سازی و پیگیری

سازمان‌دهی پیوست‌ها و پیگیری مرحله بعدی.

06
CLOSE

۶. جمع‌بندی و پیشگیری

ثبت نتیجه اقدامات و پیشنهاد اصلاح رویه‌ها.

06 / WHEN TO ACT

در چه مرحله‌ای مراجعه مفیدتر است؟

هرچه بررسی زودتر انجام شود، فرصت بیشتری برای کامل‌کردن مدارک و اصلاح فرآیند وجود دارد.

01

پیش از ارسال تکالیف

برای کنترل هماهنگی اطلاعات و جلوگیری از ارسال شتاب‌زده یا ناقص.

02

پس از دریافت ابلاغ

برای بررسی موضوع، مهلت اقدام و مدارک موردنیاز.

03

در مرحله اختلاف

برای تنظیم دفاع منسجم و جلوگیری از ارائه توضیحات پراکنده.

04

پس از پایان پرونده

برای تحلیل ریشه مسئله و اصلاح فرآیندهای دوره بعد.

01آیا پیش از مشاهده مدارک می‌توان نتیجه پرونده را اعلام کرد؟+

خیر. پس از مطالعه پرونده می‌توان نقاط قوت، ابهام‌ها و مسیرهای قابل پیگیری را توضیح داد؛ اما نتیجه قطعی قابل تضمین نیست.

02برای بررسی برگ تشخیص چه اطلاعاتی لازم است؟+

برگ و گزارش‌های مربوط، اظهارنامه، دفاتر، صورت‌حساب‌ها، قراردادها و مدارکی که مبنای دفاع هستند.

03تنظیم لایحه شامل چه مراحلی است؟+

ابتدا مبانی اختلاف مشخص می‌شود، سپس دلایل و مدارک دسته‌بندی و متن رسمی با پیوست‌های قابل ارجاع تنظیم خواهد شد.

04آیا خدمات فقط برای پرونده اختلافی است؟+

خیر. بررسی پیشگیرانه تکالیف، سامانه مودیان و فرآیند صدور صورت‌حساب نیز امکان‌پذیر است.

DOCUMENT FIRST

قبل از دفاع، پرونده را درست بخوانیم.

نوع مالیات، دوره، ابلاغ، مهلت و مدارک موجود را مشخص کنید تا مسیر بررسی روشن شود.

درخواست بررسی مالیاتی
TRUST / TAX CASE

در پرونده مالیاتی، اعتماد از وعده نتیجه نمی‌آید؛ از سند، مهلت و مسیر روشن می‌آید.

نتیجه رسیدگی به اسناد و تصمیم مرجع مربوط وابسته است. معیار حرفه‌ای اینجاست که مرحله پرونده، مهلت اقدام و مبنای دفاع قابل توضیح باشند.

PROOF LEDGERقابل بررسی
۲۸سال تجربه حرفه‌ای ثبت‌شده در رزومه
۲۱سند و مدرک موجود در کتابخانه رزومه
۶مرحله در فرآیند تعریف‌شده همکاری
بررسی مرحله و تاریخ ابلاغتفکیک ادعا از مستند قابل ارائهشفاف‌سازی اقدام بعدی و موارد باز
محرمانگیفایل‌های Intake در مسیر عمومی سایت ذخیره نمی‌شوند.شفافیتدامنه کار، مدارک موردنیاز و خروجی پیش از اجرا روشن می‌شود.بدون تضمین نتیجهدر موضوعات وابسته به مرجع رسیدگی، نتیجه قطعی وعده داده نمی‌شود.